Nous détaillons ici notre analyse du budget 2008 ainsi que les chiffres.
Le budget se décompose en un budget principal et 5 budgets annexes.

                 
Le budget 2008 sera un budget de transition. La nouvelle équipe que nous sommes est à la tâche depuis seulement un mois et malgré un travail important, en collaboration avec les services, elle n’a pu appréhender bien évidemment l’ensemble des dossiers en cours. Avant tout il nous faut faire un état des lieux. Celui-ci est en cours. Nous devrons assumer les décisions passées qui seront parfois contraignantes et prendre le temps de la réflexion pour cibler les besoins, les souhaits et définir les priorités en fonction des capacités financières.

Le budget qui a été élaboré est donc un budget prudent et sincère. Les sommes inscrites nous semblent en adéquation avec la réalité, sans récession ni largesse. Ce budget n’est aussi qu’une première écriture. Il pourra à tout moment être corrigé. Aujourd’hui il consigne les dépenses et les recettes incontournables. D’autres impératifs apparaîtront en cours d’exercice et nous prendrons alors les décisions modificatives qui s’imposent.

Les finances des années à venir seront profondément impactées par l’opération de construction de la salle multifonctions. Il  est difficile de dire aujourd’hui de manière précise quel sera le coût résiduel pour la commune car des avenants aux marchés de travaux sont en cours, l’acquisition du mobilier et du matériel n’est pas chiffrée, des subventions sont encore incertaines.
Aujourd’hui nous estimons le montant des dépenses à 4 000 000 € TTC en tenant compte des 500 000 € déjà dépensés et entièrement autofinancés. Nous prévoyons un emprunt de 2 200 000 €  correspondant au montant prévisionnel de la part restant à la charge de la commune. L’incidence de cet emprunt sera extrêmement importante sur nos finances pendant 20 ou 25 ans.

Notre capacité d’autofinancement était jusqu’à présent correcte. Mais une fois impactée des charges de remboursement de cet emprunt et des frais de fonctionnement de la salle elle sera sensiblement réduite, diminuant considérablement les possibilités d’investir par ailleurs, sauf à surendetter la commune.
Quelques emprunts vont tomber dans les 2 années qui viennent et vont redonner à nos finances un petit bol d’air. Mais ensuite l’endettement restera quasi stationnaire pendant plusieurs exercices.
Les difficultés les plus importantes que nous connaîtront ne seront pas en 2008 et 2009 mais à partir de 2010 c’est à dire quand nous devrons financer l’investissement et le fonctionnement de la salle et que nous n’aurons plus d’emprunt à échoir.

Nous savons aussi que nous devrons acquitter sans tarder des charges d’entretien des routes et des bâtiments pour des montants inhabituels. Nous constatons en effet que ces entretiens ont été délaissés afin de pouvoir autofinancer les premiers investissements de la salle (acquisitions foncières, modifications de réseaux et autres). Il n’en demeure pas moins que ces entretiens qui ont été négligés restent à faire, sauf à laisser notre patrimoine se détériorer. Nous savons que nous aurons aussi dans un avenir proche de grosses dépenses d’investissement incontournables, le restaurant scolaire par exemple.

Nous n’avons pas de difficulté cette année à financer les dépenses nécessaires à la gestion courante et aux opérations engagées. Mais nous devons rester prudents et raisonnables en prévision des années difficiles qui vont se présenter à nous. C’est pourquoi nous avons inscrit au budget une provision de 125 000 € qui pourra servir cette année si des besoins se font connaître mais qui est surtout destinée à faciliter l’équilibre des comptes des exercices à venir.

Ceci ne nous empêchera pas d’être attentifs à chaque dépense. Il ne s’agit pas d’engager une politique d’austérité mais une politique de bon gestionnaire.

Il nous faut agir avec prudence, il nous faut agir avec sagesse.
Une fois passée cette période très dense qui suit notre prise de fonction, il nous faut nous accorder le temps de la réflexion, le temps de l’analyse de la situation présente, le temps de l’analyse de nos besoins futurs. Notre vision ne doit pas s’arrêter à l’année présente ni même à notre mandat.

Budget de fonctionnement:		Budget d'investissement:

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Ce budget est un peu artificiel dans la mesure où, pour des raisons d’intérêt financier, les travaux ont été comptabilisés dans le budget principal.

Il présente un excédent de 97 000 € qui n’est pas le solde réel de l’opération, celui-ci étant bien évidemment négatif.

Le budget pourra sans doute être clôturé en fin d’année. Il ne reste que 2 lots à vendre. La voirie définitive sera supportée par le budget principal.
Nous pourrons alors faire un bilan de l’opération.

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De la même façon quepour le budget précédent, le budget du lotissement « Kerseuch 2 » n’enregistre que les études (études de conception, bornages…). Les travaux de voirie seront comptabilisés au budget principal, l’assainissement au budget assainissement, l’eau au budget eau. En fin d’opération l’excédent du budget du lotissement sera reversé au budget principal.

Il nous faudra prochainement fixer le prix de vente qui devra certainement être un compromis entre la réalité des coûts et « ce qui est commercialement raisonnable.

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La participation demandée aux usagers ne permettra pas de compenser le coût du service. Le complément qui ne représente pas des sommes importantes devra donc provenir d’une participation du budget communal.

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Ce budget est sain. Il n’est pas prévu de gros investissements en perspective en dehors du lotissement de Kerseuch 2.
Le budget s’auto-suffira même si nous avons inscrit un emprunt d’équilibre de 12 000 € qui ne sera pas réalisé dans les faits.
Par ailleurs l’endettement va se réduire de manière sensible dans les années à venir.

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Ce budget supporte le poids de la nouvelle station d’épuration. Heureusement qu’avant sa réalisation l’endettement était faible. La situation n’est donc pas préoccupante.                   Nous avons cette année un budget de transition . La station vient d’être mise en service. On ne connaît pas encore précisément les coûts de fonctionnement.
Il faudra attendre 2009 pour avoir une bonne lisibilité de la situation financière de ce service.

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